La truffa carosello di De Angelis & company
Sale da 80 a 100 milioni di euro il patrimonio sequestrato nelle operazioni dei CC ca-morra e saftycar della GDF. Antonio Morra, indagato per ricettazione, ha otteuto la richiesta di scarcerazione, i due ricercati sono stati acciuffati e l’indagine ha coinvolto anche due appartenenti alle forze dell’ordine: un maresciallo dei carabinieri e un poliziotto in servzio a Sora.
Gli inquirenti hanno spiegato che il sodalizio criminale basava i suoi illeciti sulla classica truffa “carosello” o “frode della società fittizia”. Ma vediamo in dettaglio in che modo si svolge tale illecito.
La truffa carosello è un tipo di frode sviluppatasi negli ultimi anni ed è una minaccia per tutti gli stati membri dell’Unione Europea. E’ una tipologia di frode che trae vantaggio ad ogni prossimo allargamento ed estensione dei nuovi Stati membri. Il meccanismo con cui si configura la truffa è decisamente un abuso dell’esenzione Iva nei commerci intracomunitari (all’interno della comunità europea), in questo caso nel commercio internazionale di auto. Società intermedie , situate in Germanie e Belgio, vendevano auto esenti da iva a società “fittizie” in Italia. La società fittizia acquistava senza pagare iva e rivendeva ad un terza società in Italia detta “broker”. La società fittizia incassva l’iva sulle vendite ma non versava all’erario e chiude l’attività. La società broker richiedeva allo stato il rimborso Iva pagato a alla società fittizia. Il danno all’erario risulta pari all’iva che la società fittizia e la società broker avrebbero dovuto pagare. In seguito, la società broker dichiarava una fornitura intracomunitaria esente da iva alla società intermedia e quest’ultima effettuava una fornitura intracomunitaria esente da iva a una società fittizia. Il ciclo si continuava a ripetere, ecco perchè il nome di truffa “carosello”.
Talvolta succede che per eludere i controlli, le merci vengono fornite dalla società fittizia alla società broker tramite altre società intermediarie dette società “cuscinetto”. Può capitare che tali società (cuscinetto) siano all’oscura della frode, ma succede raramente data la natura dell’insolita transazione commerciale irregolare.